Компенсация за лечение неработающим пенсионерам

Дорогостоящие лекарства и медицинское лечение наталкивает на вопрос, как получить налоговый вычет пенсионеру за лечение. Потому как пожилые люди имеют слабый иммунитет, часто болеют. По этой причине им приходится чуть ли не каждую неделю посещать врача. Часто можно слышать, как старики жалуются на очень высокую стоимость лечения, на скачок цен за лекарства. Порой не хватает денег с пенсии, чтобы оплатить всё это. Тогда приходится просить помощи у своих ближайших родственников и детей. Единственный выход – это получить налоговый вычет для пенсионеров на лечение. Как осуществить возврат налога за лечение пенсионерам работающим и неработающим, какие документы, последовательность действий?

Кто имеет право на получение вычета на лечение

Чтобы ответить на вопрос, как получить налоговый вычет пенсионеру за лечение, нужно для начала узнать, кто вообще имеет такую возможность, кому по закону это разрешено.

Врачи пишут список препаратов, которые стоят половину пенсии, а в большинстве случае уходят все деньги на оплату. Какие-то услуги бесплатно предоставляются, а за какие-то приходится платить большие деньги (например, за операцию). Помимо этого, надо платить различные налоги, а если ещё и доходы есть, то они облагаются НДФЛ, да часть идёт в Пенсионный фонд. В результате лицо терпит значительные расходы.

Многие пенсионеры не знают про существование такого вычета за лечение, для них это новость.

А узнать можно, обратившись к законам РФ. В первую очередь – это Налоговый кодекс.

  1. Физическое лицо имеет гражданство Российской Федерации.
  2. Это лицо работает или имеет какой-либо другой способ заработка.
  3. Этот заработок облагается НДФЛ.

Если лицо не имеет гражданства РФ, то нужно обратиться в Многофункциональный центр предоставления государственных услуг (МФЦ) и получить консультацию по этому вопросу. Гражданство автоматически можно получить после проживания на территории РФ в течение 5 лет либо имея статус беженца. В любом случае прожить на территории страны нужно не менее одного года.

Пенсионер должен работать либо получать деньги иными способами. Например, продажа квартиры или сдача её в аренду.

А что делать тем пенсионерам, которые не работали? Например, в молодости пенсионерка была домохозяйкой и нигде не трудоустраивалась, т. к. не было такой необходимости – муж всем обеспечивал. И теперь она получает только пенсию по старости.

В таком случае можно получить вычет через работавшего или работающего супруга. Можно прибегнуть к помощи своих детей. Через них также можно получить НДФЛ за лечение родителей-пенсионеров.

Перечень медицинских услуг и размер налогового вычета на медицину

Когда возникает потребность в лечении какого-то заболевания, пожилой человек сталкивается с тремя серьёзными проблемами:

  • он должен заранее оформить медицинскую страховку, аэто стоит определённых денег;
  • консультации и прохождение лечения у некоторых врачей тоже не всегда бывает бесплатным;
  • цена лекарств: некоторые стоят очень дёшево, а какие-то приобрести можно только за большие деньги.

Всё вместе это составляет немалую сумму. Поэтому пенсионерам стоит попытаться возвратить налог за лечение.

Законодательно установлен определённый перечень тех лекарств, купив которые пенсионер может рассчитывать на получение вычета.

Вот некоторые виды лекарств из этого перечня:

  • препараты для анестезии;
  • противоаллергические;
  • анальгетики;
  • лекарства, которые воздействуют на центральную нервную систему (ЦНС);
  • препараты для лечения инфекционных заболеваний и т. д.

Надо также разобраться, на какую сумму вычета можно рассчитывать. Для этого можно обратиться к примеру.

Но есть исключение из правил. Как известно, медицинские услуги стоят по-разному: одни – дёшево, другие – дорого. Лечение так и подразделяется: на дорогостоящее и недорогостоящее.

Возврат НДФЛ с «порогом» распространяется как раз на предоставление недорогостоящего медицинского обслуживания. Если же лечение признаётся дорогим, то здесь ограничений нет.

Что относится к дорогостоящему лечению

Чтобы узнать, к какому виду лечения относится очередной визит к врачу, можно посмотреть справку: врачи обычно указывают эту информацию. На справках дорогостоящее лечение кодируется. На этой бумажке лечение значится под кодом №2 (недорогое – под №1).

Дорогостоящее лечение указано в одном из Постановлений правительства РФ – там указан перечень всех операций и хирургических вмешательств, которые по своим параметрам подходят под статус «дорогостоящих».

Здесь указан не весь список, а его часть. Всего в Постановлении расписано больше 27 пунктов. «Порог» в 120 тыс. рублей не распространяется на подобные виды лечения и операции.

Условия получения вычета за лечение

Чтобы пенсионеру получить налоговый вычет за предоставленное ему лечение, учитываются следующие условия:

  • больница должна осуществлять свою деятельность на основе лицензии;
  • лекарства, услуги врача – всё это входит в перечень оказываемых медицинских услуг, установленный правительством;
  • вычет равен НДФЛ за 1 год;
  • у пенсионераимеется официальная работа.

Если эти условия соблюдены, можно смело направляться к налоговикам за вычетом.

Как оформить налоговый вычет пенсионерам на лечение

Весь процесс оформления состоит из нескольких этапов:

  1. Сбор все необходимых бумаг.
  2. Заполнение декларации.
  3. Обращение в налоговые органы.
  4. Получение вычета.

Пройдя все этапы, можно добиться желаемого результата.

  • справка о стоимости лекарств или услуг;
  • лицензия больницы;
  • список выписанных препаратов для лечения;
  • заявление на вычет;
  • справка НДФЛ(её нужно взять у работодателя);
  • декларация 3-НДФЛ.

Собрав все эти бумаги, можно приступать к заполнению декларации. Образцы можно найти в интернете, там же скачать бланк. Этот бланк можно распечатать или заполнить онлайн. Если такой возможности нет (не подключён интернет или нет компьютера), то можно лично сходить в налоговую службу и обратиться к её сотрудникам. Там выдадут бланк, который нужно будет заполнить. Ещё один вариант – попросить помощи у людей, которые специализируются на подобной работе – заполнении бумаг и бланков.

Способы передачи документов

Собранные документы можно подавать налоговикам тремя способами:

Не у всех стариков есть силы и время для самостоятельного посещения налогового органа. Возможно, этого учреждения нет в том месте, где проживает пенсионер. Или по состоянию здоровья пожилойчеловек не может выходить из дома.

Поэтому если он умеет пользоваться компьютером, то возможность подачи документов на налоговый вычет за лечение через интернет –хорошая альтернатива личному посещению. Нужно зайти на портал Госуслуг и заполнить всё в электронном формате.

Через какие органы можно получить соцвычет

Существует 2 основных способа вернуть деньги:

  • через отдел федеральной налоговой службы (ФНС);
  • через работодателя.

Если был выбран вариант похода к налоговикам, то нужно собрать все необходимые документы и отправляться туда, сдать их и ждать ответа. Когда сотрудники налоговой службы проведут проверку этих документов, будет принято положительное решение или отказ. Проверка и получение ответа не должны затягиваться более чем на 3 месяца.

Если принято положительное решение, то часть понесённых расходов на лечение будет возмещена. Произведут денежный перевод на счёт пенсионера в банке в течение 1 месяца.

Если же было принято отрицательное решение, то пенсионера об этом в обязательном порядке письменно уведомят. Причиной отказа в выдаче может быть, например, неправильное заполнение декларации.

В случае принятия решения сделать вычет через работодателя, последовательность действий вначале та же самая. Нужно собрать документы и отнести или отправить почтой, как ценное письмо.А также – через интернет в ФНС по месту жительства. И ждать ответа.

Принят положительный ответ – пенсионеру придёт уведомление об этом факте. Ему нужно будет написать заявление на получение вычета за лечение. Эти 2 документа отнести в бухгалтерию по месту работы. И в следующем месяце будет полностью выплачена заработная плата без каких-либо удержаний процентов для уплаты НДФЛ.

Как рассчитать вычет

Теория теорией, а примеры из жизни помогают лучше понять материал и основные моменты этой непростой темы. Можно просмотреть видео на эту тему.

Ниже будут приведены 4 разных примера, каждый из них немного отличается способом осуществления права на вычет:

  1. Получение налогового вычета пенсионером, который помимо пенсии получает дополнительный доход.
  2. Возврат денежных средств через мужа/жену.
  3. Получение налогового вычета через детей.

Итак, первый пример: может ли пенсионер получить налоговый вычет за лечение, если он имеет дополнительный источник дохода (помимо пенсии).

Пенсионер и ветеран труда Альберт Иванович сдаёт одну из своих квартир в аренду. В месяц квартиранты платят ровно 9 тыс. рублей. Пенсионеру приходится платить налог НДФЛ 13% (1 170 рублей в месяц).

Стоить отметить, что лечение не дорогостоящее, т. е. сумма расходов не будет превышать 120 тыс. рублей. Если же была проведена сложная операция (например, операция на глаза), которая обошлась в сумму больше 120 тысяч, то тогда возмещению подлежит вся стоимость лечения.

Следующим по списку идёт возврат налога через супруга. Здесь ситуация заключается в следующем: тот же пенсионер А. И. не работает, но по причине болезни ему пришлось потратить немало денег на лечение.

Его супруга работает и платит НДФЛ. На неё и можно оформить этот вычет. Ей, главное,нужно самой обратиться в налоговую инспекцию с документами на получение вычета.

Третий случай, когда помочь возвратить деньги за лечение могут дети. Пусть у того же А. И. есть сын и дочь. Здесь схема та же, что и со вторым случаем. Один из детей может оплатить всё лечение пожилого родителя. После получения справки о предоставлении платной услуги врача можно собирать пакет документов и отправляется к налоговикам – получать компенсацию за понесённые расходы.

Ответы на актуальные вопросы

Пожилые люди порой сталкиваются с теми или иными трудностями касательно получения налогового вычета. На этой почве часто возникают различные вопросы.

Самые распространённые из них:

Сколько времени ждать получения ответа от налоговых органов после того, как им переданы все документы на получение вычета за лечение в санатории?

Ответ: Согласно Налоговому кодексу налогоплательщику, подавшему документы для получения какого-либо вычета (стандартного или социального), нужно ждать 3 месяца.

Мне необходимо пройти ряд операций в больнице в Германии. Стоимость их превышает 500 тысяч рублей. Смогу ли я вернуть НДФЛ за лечение? И сколько денег я смогу получить в таком случае?

Ответ: Основным условием получения вычета за лечение является оказание услуг в российских больницах. Лечение за рубежом не даёт возможности вернуть часть денег, которые были уплачены.

Нужно ли подавать декларацию и остальные документы в налоговые органыв тот же год после прохождения лечения в медицинском учреждении?

Ответ: Необязательно. Лицо имеет право вернуть налог ещё в течение трёх лет. Если гражданин прошёл платное лечение в 2016 году, то он может подать декларацию на вычет и в последующие годы, вплоть до 2020 года и получить вычет. Единственное, что ему нужно – это сохранить все имеющиеся чеки об оплате лечения.

По каким причинам могут отказать в выдаче налогового вычета за лечение? В собесе сказали, что отказать по разным причинам могут, но по каким конкретно – не уточнили.

Ответ: Налоговые органы вправе дать отрицательный ответ на поданные документы для получения соцвычета в следующих случаях: неправильно заполнены документы; были представлены не все документы; документы представлены не по месту регистрации налогоплательщика; представлены документы на оплату лечения лиц, не являющимися ближайшими родственниками.

Можно ли несколько раз получить налоговый вычет за лечение моего мужа? И сколько раз можно воспользоваться такой услугой?

Ответ: Да, можно. Законодательно закреплено, что лицо имеет право получать налоговый вычет каждый год.

Возврат налога за лечение неработающим пенсионерам в 2020 году

Налоговый вычет за лечение – это вид социальной льготы, которую государство предоставляет жителям России при пользовании платными медицинскими услугами. Чтобы получить вычет, нужен доход, облагаемый налогом в 13%. На практике часто встает вопрос, положен ли налоговый вычет неработающим пенсионерам на лечение, ведь пенсия – это доход, с которого НДФЛ не уплачивается. Актуальность данного вопроса обуславливается тем, что сейчас все чаще приходится прибегать именно к платным услугам, а пенсионеры – наиболее широкий слой общества, которым требуется лечение различного характера.

Может ли пенсионер получить вычет за лечение, если он не работает

Разобраться, положен ли по закону налоговый вычет на лечение для пенсионеров, довольно сложно. С одной стороны, государство дает такого рода социальные и налоговые льготы. Но предоставляются они для категории граждан, кто ежегодно платит в бюджет налог на доход. А неработающий пенсионер данные налоги, естественно, с пенсии не уплачивает. Принимая во внимание вышеперечисленное, можно сделать вывод о том, что неработающие пенсионеры не могут получить такую льготу. Однако в определенных случаях получить налоговый вычет за лечение пенсионеру все же можно.

Сколько можно вернуть

В последнее время упрощен порядок возмещения затрат на платные медицинские услуги. Законодательно установлено, что к возврату подлежат следующие суммы:

  • 13% от всей стоимости лечения при попадании услуги в категорию «дорогостоящих».

Какие расходы компенсируются государством

Правительством России составлен список медицинских услуг и лекарственных средств, входящих в перечень Постановления, оплатив которые пенсионер впоследствии имеет право на получение вычета.

Списки услуг и лекарственных средств, при покупке которых положен вычет, утверждены в постановлении Правительства РФ №201 от 19.03.2011.

Вы можете рассчитывать на компенсацию, если:

  • Получили неотложную скорую медицинскую помощь.
  • Лечились в амбулаторно-стационарном режиме.
  • Получали лечение в больнице.
  • Находились на оздоровлении в санаторном курорте.
  • Пользовались услугами по санитарному просвещению населения.
  • Добровольно застраховали свое здоровье.

Учитываются процедуры диагностики, реабилитации, профилактических мер и непосредственного лечения.

В список утвержденных лекарств включены различные наименования из следующих категорий:

  1. Анестетики и миорелаксанты.
  2. Анальгетики – обезболивающие средства.
  3. Антигистаминные противоаллергические средства.
  4. Средства для лечения нервной системы.
  5. Лекарства для лечения и профилактики инфекций.
  6. Лекарства для борьбы с раком и опухолями.
  7. Лекарства для лечения и предотвращения остеопороза.
  8. Лекарства для ССС и кроветворной системы.
  9. Средства для лечения ЖКТ.
  10. Антисептики.
  11. Гормональные средства.
  12. Витамины.
  13. Средства для лечения других органов и систем (почек, глаз, матки, органов дыхательной системы).

Как получить налоговый вычет за лечение пенсионеру, который не работает

Процедуру оформления возврата НДФЛ нельзя назвать сложной, но для получения льготы должны быть соблюдены определенные условия.

Условия для получения вычета за лечение

Вы можете вернуть деньги в законном порядке, если будут соблюдены следующие требования налогового законодательства:

  • Услуга, платно полученная в медицинском учреждении, должна входить в список, определенный в Постановлении. То же самое относится к лекарственным препаратам.
  • На купленное лекарство должен быть оформлен рецепт от врача с подписью и печатью.
  • У медицинской организации должна быть лицензия на осуществление соответствующей деятельности.
  • Оплата должна быть произведена собственными средствами физического лица, факт оплаты должен быть подтвержден документально.
  • Процедуры и покупки должны происходить на территории РФ (на лечение за границей возврат не предоставляется).

В каких случаях неработающий пенсионер может получить льготу

С пенсии подоходный налог не взимается. Но есть другие возможности получить неработающему пенсионеру социальный вычет за медицинские услуги. К ним относятся:

  • Перенос вычета на три предшествующих года.
  • Наличие другого источника дохода (от инвестиций, сдачи в аренду жилья и т. д.).
  • Оформление вычета на супруга или взрослых детей.

Если пенсионер ранее не использовал свое право на вычет, он может подать декларацию за три предшествующих увольнению года и вернуть часть потраченных на лечение средств.

Если есть другой источник официального налогооблагаемого дохода, пенсионер получает вычет на общих основаниях.

Если супруг или супруга имеет официальное трудоустройство, то он может обратиться в налоговый орган, чтобы получить вычет. Аналогичным образом имеют право поступить и дети пенсионера. Единственным условием для такого оформления является то, что документы, подтверждающие факт оплаты, должны быть оформлены на того родственника пожилого человека, кто обращается в соответствующий орган для оформления.

Порядок получения социального вычета за лечение

Социальный вычет за лечение неработающим пенсионером оформляется только через ИФНС, расположенный по месту жительства.

Первое, с чего необходимо начать оформление – сбор необходимых документов, среди которых декларация по форме 3-НДФЛ, справки, договора, квитанции, чеки, все подтверждающие бумаги. После того как весь комплект документации собран, его надо отнести в налоговую инспекцию. Там дадут для заполнения официальный бланк заявления. Его необходимо правильно заполнить, указав все необходимые данные.

После подачи всех необходимых бумаг, налоговый инспектор выдает расписку о получении документов в оригинале или копиях. Далее начинается камеральная проверка, которая длится до трех месяцев.

По результатам проверки инспекция одобряет заявку или отказывает в возмещении с указанием причин. При положительном результате деньги перечисляются на счет в течение 1 месяца.

Примеры возврата НДФЛ

Возврат налога при протезировании зубов

На протезирование зубов пенсионерами часто оформляется налоговый вычет, так как проблема для них весьма актуальна. Относятся ли стоматологические услуги зубного врача к категории дорогостоящего лечения – спорный вопрос. Минздрав в своем списке отнес некоторые виды лечения в стоматологии и имплантации протезов к данной категории, а вот ФНС считает, что такие услуги не могут относиться к дорогостоящим и в свой исчерпывающий список услуг их не включил. На практике, даже если в медицинской справке указан код 2, ФНС часто дает отказ в выплате вычета из полной стоимости расходов.

Возврат налога за санаторное лечение

При нахождении в санаторно-курортной зоне необходимо помнить, что в расходы включаются непосредственно услуги по лечению и траты на приобретение лекарств. Такие расходы, как проезд, проживание, личные траты на досуг и еду, не учитываются.

Возврат налога за покупку лекарств

Неработающий пенсионер при наличии у него права на налоговый возврат или через детей может вернуть часть денег, потраченных на покупку лекарств. Главным условием является принадлежность препарата к установленному перечню, наличие рецепта от врача и чеков, подтверждающих оплату.

Могут ли дети получить вычет вместо родителей-пенсионеров

За лечение престарелых родителей, человек уже сам вышедший на пенсию, может вернуть НДФЛ на общих основаниях при наличии у него такого права. Если сам пенсионер официально работает, или имеет иной источник налогооблагаемых доходов, проблем с оформлением документации не возникнет.

Таким образом, неработающий пенсионер имеет возможность получить социальный налоговый вычет за лечение либо при наличии у него отдельного источника официального дохода (кроме пенсионного), либо через работающего супруга или взрослых детей.

Компенсация за лечение пенсионерам

Содержание статьи

Многие россияне пользуются платными медицинскими услугами. В Налоговом кодексе есть статья № 220, которая позволяет вернуть часть денег затраченных на лечение, — получить налоговый вычет. Чтобы оформить льготу, человек должен соответствовать определенным законодательным условиям. Как пенсионеру получить налоговый вычет за лечение? Каков вычет на лечение пенсионерам, неработающим официально, каковы условия получения, сумма и сроки?

Условия получения налогового вычета за медицинские услуги

Вне зависимости от категории претендента на оформление льготы, существует общий перечень условий для для ее получения:

  1. Медицинское учреждение, куда пациент обращается за помощью, должно иметь специальное разрешение — государственную лицензию.
  2. Выписанные врачом препараты и иные виды оказанного лечения должны входить в законодательно установленный Перечень, иначе на возмещение можно не рассчитывать.
  3. Претендент на получение вычета должен являться налогоплательщиком — официально работать или иметь иной постоянный источник дохода, с которого государственную казну перечисляется НДФЛ.
  4. Гражданин не сможет получить возмещение больше, чем уплатил налога на доход.

Как получить налоговый вычет неработающему пенсионеру

Нетрудоспособный и официально безработный гражданин может оформить компенсацию тремя способами.

Дополнительный источник заработка

Налоговый вычет на лечение тесно связан с НДФЛ. Однако государственное обеспечение, которое получают граждане пожилого возраста, этим налогом не облагается. Если пенсионер продолжает трудовую деятельность вопросов не возникает.

Вернуть налог можно со следующих видов доходов:

  • сдачи в аренду недвижимости или транспорта;
  • продажи имущественных объектов, которые находились в собственности пенсионера менее 3-х лет. Для квартиры этот период равен 5 годам. По прошествии указанных сроков сделки купли-продажи недвижимости или транспорта перестают облагаться НДФЛ, поэтому возвращать будет ничего.
  • любые иные заработки, с которых пенсионер перечислил налог бюджет. Например, если он оформлен как самозанятый и оказывает услуги по репетиторству.

Важно! Во всех перечисленных выше случаях, неработающий гражданин может оформить налоговый вычет на лекарства Наряду с трудящимися.

Возврат НДФЛ за прошедший период

Законодательство предусматривает возможность оформления налогового вычета в течение 3 лет по истечении календарного года, в котором он был оформлен. Для расчета, берется то сумма налога, которой был уплачен в году прохождения лечения.

Пенсионерам, которые собираются в скором будущем уходить на пенсию, есть смысл пройти платное лечение пока они еще работают

Оформление вычета родственником

По закону, каждый работающий гражданин может оформить налоговую компенсацию на:

  • себя;
  • своих несовершеннолетних детей;
  • близких родственников: второго супруга или родителей.

Даже если пенсионер давно не работает и не имеет дополнительных источников заработка, но у него есть трудоспособные взрослые дети, он сможет получить компенсацию за платное лечение. Другой вариант — оформить соглашение на оказание услуг для пенсионера на трудоспособного родственника, который затем получит налоговый возврат.

На какое лечение можно оформить вычет

Список врачебных услуг, медикаментов и видов лечения, за которые гражданин вправе вернуть 13% НДФЛ, содержится в постановлении Правительства РФ «Об утверждении перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях РФ, лекарственных средств, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета» № 201.

Согласно данному нормативно-правовому акту, гражданин может вернуть часть средств за следующие врачебные манипуляции:

  • диагностика и лечение при оказании неотложной медпомощи;
  • содержание в стационаре — дневном или круглосуточном. Сюда входит диагностика, профилактика, лечение, реабилитация и проведение медэкспертиз;
  • оказание амбулаторно-поликлинических врачебных услуг;
  • платные медуслуги, которые гражданин получил в процессе нахождения в учреждении санаторно-курортного типа;
  • услуги по санитарному просвещению.

Важно! Список лекарств и прочих медикаментов, за которые положен налоговый возврат внушителен. Он включает 19 блоков, которые отличаются областью применения и лечебный назначением препаратов. Это:

  1. Анестетики и миорелаксанты.
  2. Анальгетики и противовоспалительные средства.
  3. Медикаменты от аллергии.
  4. Средства, влияющие на работу центральной нервной системы, желудочно-кишечного тракта, органов зрения и т.д.
  5. Противоинфекционные препараты.
  6. Лекарства от опухолей.
  7. Специальное лечебное питание.
  8. Витамины.
  9. Антисептики.
  10. Иные медикаменты.

Важно! Если медикамента нет в Перечне, это не значит отказ в возврате средств. В документе содержатся не названия препаратов, а основные действующие вещества. Если они есть в составе назначенных врачом лекарств, оформление вычета абсолютно правомерно.

Под категорию дорогостоящего попадает следующее лечение:

  1. Исправление врожденных отклонений хирургическим путем.
  2. Операции по устранению тяжелых заболеваний системы кровообращения, органов дыхания, зрения, системы пищеварения и нервной системы.
  3. Медицинская реконструкция суставов, вживление протезов.
  4. Реконструктивная пластика.
  5. Лечения бесплодия методом ЭКО;
  6. Хирургические вмешательства, связанные со сложной беременностью и родами – например, кесарево сечение.
  7. Иные виды дорогостоящего лечения, описанные в Постановлении № 201.

Важно! Неработающий пенсионер может оформить вычет в территориальном подразделении налоговой инспекции. Список необходимых бумаг можно уточнить на приеме у специалиста.

»

Следующая
Пенсионные выплатыКакие льготы положены пенсионерам после 60 лет и женщинам после 55 лет

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock
detector